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第一章 小微企業(yè)基本概述 19 1.1 小微企業(yè)的界定 19 1.1.1 小微企業(yè)的概念 19 1.1.2 小微企業(yè)的劃分標準 19 1.2 小微企業(yè)的價值 22 1.2.1 占據(jù)經(jīng)濟半壁江山 22 1.2.2 貢獻大量就業(yè)機會 23 1.3 小微企業(yè)的特征 24 1.3.1 形式多元化 24 1.3.2 生產(chǎn)銷售靈活 25 1.3.3 內(nèi)部管理松散 25
第二章 2014-2016年中國小微企業(yè)發(fā)展環(huán)境分析 26 2.1 經(jīng)濟環(huán)境分析 26 2.1.1 全球經(jīng)濟貿(mào)易形勢 26 2.1.2 中國經(jīng)濟緩中企穩(wěn) 27 2.1.3 人民幣匯率的變動 39 2.1.4 勞動力成本的上升 41 2.2 社會環(huán)境分析 42 2.2.1 城鎮(zhèn)居民收入情況 42 2.2.2 農(nóng)村居民收入情況 42 2.2.3 居民消費水平情況 42 2.2.4 消費市場發(fā)展情況 47 2.3 內(nèi)部環(huán)境分析 48 2.3.1 小微企業(yè)人力資源分析 48 2.3.2 小微企業(yè)組織結(jié)構(gòu)分析 51 2.3.3 小微企業(yè)文化分析 54 2.3.4 小微企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力分析 54 2.4 其他環(huán)境分析 55 2.4.1 技術(shù)環(huán)境分析 55 2.4.2 融資環(huán)境分析 56 2.4.3 財稅環(huán)境分析 56
第三章 2014-2016年中國小微企業(yè)政策環(huán)境分析 58 3.1 2014-2016年小微企業(yè)政策分析 58 3.1.1 國務(wù)院扶持小微企業(yè) 58 3.1.2 中央政策密集出臺 59 3.1.3 多部門力挺小微企業(yè) 59 3.1.4 重要政策解讀 60 3.2 2016年小微企業(yè)政策分析 61 3.2.1 小微企業(yè)扶助專項方案發(fā)布 61 3.2.2 鼓勵小微企業(yè)投資高新技術(shù)產(chǎn)業(yè) 61 3.2.3 國務(wù)院鼓勵保險機構(gòu)服務(wù)小微企業(yè) 64 3.2.4 銀監(jiān)會深化小微企業(yè)金融服務(wù) 65 3.2.5 “新三板”擴圍利好小微企業(yè) 68 3.3 2014-2016年小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策 68 3.3.1 增值稅、營業(yè)稅 68 3.3.2 企業(yè)所得稅稅收優(yōu)惠 68 3.3.3 個人所得稅優(yōu)惠 69 3.3.4 印花稅優(yōu)惠政策 69 3.3.5 其他優(yōu)惠政策 69
第四章 2014-2016年中國小微企業(yè)經(jīng)營狀況分析 71 4.1 小微企業(yè)經(jīng)濟運行現(xiàn)狀分析 71 4.1.1 企業(yè)產(chǎn)銷狀況分析 71 4.1.2 企業(yè)營收狀況分析 71 4.1.3 企業(yè)利潤狀況分析 72 4.1.4 企業(yè)庫存水平分析 73 4.2 小微企業(yè)運營形勢分析 73 4.2.1 產(chǎn)品價格變化分析 73 4.2.2 成本上升情況分析 73 4.2.3 資金需求情況分析 74 4.2.4 企業(yè)政策需求分析 74 4.3 小微企業(yè)發(fā)展轉(zhuǎn)型分析 74 4.3.1 主要經(jīng)營舉措分析 74 4.3.2 企業(yè)轉(zhuǎn)型升級分析 75 4.3.3 產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移方向分析 76 4.4 外貿(mào)小微企業(yè)經(jīng)營分析 76 4.4.1 總體經(jīng)營態(tài)勢分析 76 4.4.2 轉(zhuǎn)型升級方向分析 77 4.4.3 國內(nèi)市場開拓分析 79 4.4.4 企業(yè)內(nèi)銷形勢分析 80 4.5 小微企業(yè)發(fā)展的問題分析 81 4.5.1 融資成本居高不下 81 4.5.2 服務(wù)體系不健全 81 4.5.3 稅費制度不合理 82 4.5.4 人才吸納能力不足 82 4.5.5 信息獲取能力有限 83 4.5.6 創(chuàng)新能力不足 83
第五章 2014-2016年中國小微企業(yè)融資需求分析 84 5.1 小微企業(yè)融資需求現(xiàn)狀分析 84 5.1.1 小微企業(yè)融資需求強烈 84 5.1.2 融資需求量大幅上升 84 5.1.3 融資需求呈現(xiàn)新動向 85 5.1.4 外貿(mào)企業(yè)融資需求凸顯 87 5.2 小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級中的融資需求分析 88 5.2.1 長期資金支持 88 5.2.2 融資創(chuàng)新方式 89 5.2.3 差別化信貸政策 90 5.2.4 技術(shù)改造資金支持 91 5.3 小微企業(yè)融資需求的細分分析 91 5.3.1 客戶終生價值視角 91 5.3.2 基于產(chǎn)品創(chuàng)新層級 92 5.3.3 基于商業(yè)模式構(gòu)成 93 5.3.4 結(jié)論和建議 94
第六章 2014-2016年中國小微企業(yè)融資狀況分析 95 6.1 借款狀況分析 95 6.1.1 借款情況 95 6.1.2 借款規(guī)模 97 6.1.3 借款來源 98 6.1.4 借款期限 99 6.1.5 借款用途 101 6.2 融資滿意度分析 103 6.2.1 總體特征 103 6.2.2 分經(jīng)營期限 103 6.2.3 分資產(chǎn)規(guī)模 104 6.3 融資成本分析 105 6.3.1 融資成本現(xiàn)狀 105 6.3.2 融資成本壓力 106 6.3.3 企業(yè)還款壓力 107 6.3.4 按期償還比例 107 6.4 融資渠道分析 108 6.4.1 融資首選渠道 108 6.4.2 不同維度分析 109 6.4.3 銀行融資的問題 110 6.4.4 融資渠道的成本 111 6.5 融資模式探索 112 6.5.1 聯(lián)保貸款模式 112 6.5.2 信貸工廠模式 113 6.5.3 無抵押小額貸款 114 6.5.4 微型網(wǎng)商貸款模式 114 6.6 融資問題及建議 115 6.6.1 存在的主要問題 115 6.6.2 問題產(chǎn)生的原因 116 6.6.3 解決問題的建議 117 6.6.4 構(gòu)建融資創(chuàng)新機制 120
第七章 2014-2016年金融機構(gòu)服務(wù)小微企業(yè)狀況分析 123 7.1 我國金融機構(gòu)服務(wù)小微企業(yè)模式分析 123 7.1.1 小微金融服務(wù)模式的要求 123 7.1.2 服務(wù)小微企業(yè)的比較優(yōu)勢 124 7.1.3 應(yīng)發(fā)揮中小銀行的作用 124 7.2 我國銀行服務(wù)小微企業(yè)現(xiàn)狀分析 125 7.2.1 專業(yè)化組織體系日趨完善 125 7.2.2 信貸投放更趨合理 126 7.2.3 體制機制逐步優(yōu)化 126 7.2.4 綜合服務(wù)能力顯著提升 127 7.3 我國保險機構(gòu)服務(wù)小微企業(yè)分析 127 7.3.1 發(fā)揮風險保障功能 127 7.3.2 提升企業(yè)信用水平 128 7.3.3 大力發(fā)展出口信用保險 128 7.3.4 創(chuàng)新保險資金運用方式 128 7.4 小額貸款公司服務(wù)小微企業(yè)分析 129 7.4.1 小貸公司開拓小微企業(yè)融資渠道 129 7.4.2 小貸公司轉(zhuǎn)制村鎮(zhèn)銀行分析 129 7.4.3 小貸公司創(chuàng)新發(fā)展方式分析 130 7.5 國際大型銀行小微企業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展啟示 131 7.5.1 業(yè)務(wù)發(fā)展經(jīng)驗 131 7.5.2 風險管理經(jīng)驗 133 7.5.3 對我國銀行的啟示 134 7.6 中國部分銀行小微企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀 137 7.6.1 工商銀行 137 7.6.2 建設(shè)銀行 138 7.6.3 農(nóng)業(yè)銀行 142 7.6.4 招商銀行 144 7.6.5 光大銀行 145 7.6.6 民生銀行 147
第八章 2014-2016年沿海地區(qū)小微企業(yè)發(fā)展分析 155 8.1 沿海地區(qū)小微企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)狀分析 155 8.1.1 經(jīng)營成本分析 155 8.1.2 訂單形勢分析 155 8.1.3 資金鏈情況分析 156 8.1.4 調(diào)整經(jīng)營分析 156 8.1.5 總體特征及建議 157 8.2 沿海地區(qū)小微企業(yè)融資現(xiàn)狀分析 158 8.2.1 融資渠道窄 158 8.2.2 融資門檻高 159 8.2.3 融資困難的原因 159 8.2.4 融資建議 159 8.3 上海小微企業(yè)發(fā)展分析 160 8.3.1 規(guī)模及分布 160 8.3.2 重要地位及作用 161 8.3.3 困境及原因 161 8.3.4 發(fā)展對策分析 162 8.4 浙江小微企業(yè)發(fā)展分析 163 8.4.1 經(jīng)營現(xiàn)狀分析 163 8.4.2 融資環(huán)境分析 165 8.4.3 發(fā)展瓶頸分析 165 8.4.4 成長能力分析 166 8.5 江蘇小微企業(yè)發(fā)展分析 167 8.5.1 發(fā)展現(xiàn)狀分析 167 8.5.2 典型經(jīng)驗分析 168 8.5.3 制約因素分析 170 8.5.4 發(fā)展對策分析 171 8.6 其他省市小微企業(yè)發(fā)展分析 172 8.6.1 山東 172 8.6.2 福建 174 8.6.3 遼寧 177 8.6.4 廣州 178
第九章 2014-2016年中西部地區(qū)小微企業(yè)發(fā)展分析 179 9.1 中西部地區(qū)小微企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀分析 179 9.1.1 企業(yè)融資困難 179 9.1.2 企業(yè)稅費負擔重 180 9.1.3 企業(yè)人才缺乏 180 9.1.4 對策及建議 181 9.2 欠發(fā)達地區(qū)小微企業(yè)發(fā)展能力評價指標體系研究 182 9.2.1 研究背景與意義 182 9.2.2 欠發(fā)達地區(qū)小微企業(yè)現(xiàn)狀 183 9.2.3 構(gòu)建評價指標的原則 184 9.2.4 評價指標體系的構(gòu)建 184 9.3 河南小微企業(yè)發(fā)展分析 186 9.3.1 發(fā)展現(xiàn)狀分析 186 9.3.2 政策扶持情況 187 9.3.3 融資需求分析 189 9.3.4 主要問題分析 190 9.4 貴州小微企業(yè)發(fā)展分析 191 9.4.1 政策扶持情況 191 9.4.2 發(fā)展現(xiàn)狀分析 191 9.4.3 主要問題分析 193 9.4.4 發(fā)展對策分析 195 9.5 內(nèi)蒙古小微企業(yè)發(fā)展分析 198 9.5.1 融資渠道分析 198 9.5.2 發(fā)展特點分析 199 9.5.3 發(fā)展問題分析 201 9.5.4 發(fā)展對策分析 202 9.6 陜西小微企業(yè)發(fā)展分析 202 9.6.1 發(fā)展現(xiàn)狀分析 202 9.6.2 融資需求分析 203 9.6.3 發(fā)展環(huán)境分析 203 9.6.4 發(fā)展對策分析 204 9.7 其他省市小微企業(yè)發(fā)展分析 206 9.7.1 湖南 206 9.7.2 安徽 207 9.7.3 甘肅隴南市 208 9.7.4 新疆烏魯木齊 210
第十章 國外小微企業(yè)的發(fā)展及經(jīng)驗借鑒 212 10.1 國外對小微企業(yè)政策扶持的比較分析 212 10.1.1 政府的融資支持政策 212 10.1.2 政府為小微企業(yè)提供信用擔保 213 10.1.3 政府實施有針對性的稅收優(yōu)惠 214 10.1.4 針對性較強的政府采購政策 215 10.1.5 積極鼓勵小微企業(yè)的R&D投資 216 10.2 國外農(nóng)業(yè)小微企業(yè)制度分析 217 10.2.1 發(fā)展扶持戰(zhàn)略 217 10.2.2 信貸政策支持 217 10.2.3 財稅政策支持 218 10.2.4 其他支持政策 219 10.3 發(fā)達國家小微企業(yè)金融服務(wù)比較分析 219 10.3.1 美國 219 10.3.2 日本 221 10.3.3 德國 223 10.3.4 加拿大 225 10.3.5 對我國的啟示 226 10.4 部分國家小微企業(yè)概況及經(jīng)驗借鑒 227 10.4.1 意大利 227 10.4.2 韓國 229 10.4.3 巴西 231 10.4.4 印尼 234
第十一章 中國小微企業(yè)發(fā)展的策略及政策建議 235 11.1 我國小微企業(yè)發(fā)展的總體對策分析 235 11.1.1 創(chuàng)新融資渠道 235 11.1.2 健全服務(wù)體系 235 11.1.3 加大扶持力度 236 11.1.4 提高企業(yè)軟實力 237 11.1.5 提升企業(yè)發(fā)展能力 238 11.2 提升我國小微企業(yè)競爭力的對策分析 239 11.2.1 完善國家技術(shù)創(chuàng)新體系 239 11.2.2 改善小微企業(yè)融資機制 239 11.2.3 建立健全人才服務(wù)體系 240 11.2.4 降低小微企業(yè)稅費負擔 240 11.2.5 優(yōu)化小微企業(yè)內(nèi)部環(huán)境 240 11.3 我國農(nóng)業(yè)小微企業(yè)的發(fā)展對策分析 241 11.3.1 借鑒發(fā)達國家經(jīng)驗 241 11.3.2 吸收發(fā)展中國家經(jīng)驗 241 11.3.3 分地區(qū)采取不同策略 242 11.3.4 建立全方位政策體系 242 11.4 我國小微企業(yè)扶持政策的系統(tǒng)化建議 243 11.4.1 認識誤區(qū)分析 243 11.4.2 制度缺陷分析 243 11.4.3 政策缺乏統(tǒng)籌協(xié)調(diào) 244 11.4.4 改進重點分析 245 11.5 促進我國小微企業(yè)發(fā)展的財稅政策建議 247 11.5.1 支持小微企業(yè)的財政政策 247 11.5.2 支持小微企業(yè)的稅收政策 248 11.5.3 制定稅收優(yōu)惠政策的建議 249 11.5.4 化解高稅費困境及減稅建議 249 11.5.5 其他相關(guān)的配套機制和措施 250
第十二章 中國小微企業(yè)的風險及防范分析 251 12.1 小微企業(yè)的授信風險及控制措施分析 251 12.1.1 實際控制人道德風險 251 12.1.2 企業(yè)定位錯位風險 252 12.1.3 授信集中風險 253 12.1.4 銀行員工道德風險 253 12.1.5 授信風險控制措施 253 12.2 控制小微企業(yè)貸款風險的新思路 257 12.2.1 拓展小微企業(yè)貸款的必要性 257 12.2.2 商業(yè)銀行和風投公司的區(qū)別 259 12.2.3 控制小微企業(yè)貸款風險的思路 261 12.2.4 商業(yè)銀行應(yīng)實現(xiàn)高效風險控制 262 12.3 商業(yè)銀行小微業(yè)務(wù)創(chuàng)新的風險及建議 263 12.3.1 小微業(yè)務(wù)創(chuàng)新的必要性 263 12.3.2 小微業(yè)務(wù)創(chuàng)新的主要途徑 263 12.3.3 小微業(yè)務(wù)創(chuàng)新的主要風險 265 12.3.4 提升小微業(yè)務(wù)資產(chǎn)質(zhì)量的建議 267 12.4 小微企業(yè)文化建設(shè)中的法律風險及防范 269 12.4.1 問題設(shè)計與調(diào)查方法 269 12.4.2 調(diào)研結(jié)果分析與結(jié)論 270 12.4.3 強化內(nèi)部因素的培育 275 12.4.4 外部力量的驅(qū)動 277
第十三章 中國小微企業(yè)前景趨勢預(yù)測分析 279 13.1 國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟形勢分析 279 13.1.1 國際經(jīng)濟發(fā)展趨勢分析 279 13.1.2 中國經(jīng)濟發(fā)展趨勢分析 281 13.2 中國小微企業(yè)發(fā)展前景分析 283 13.2.1 金融環(huán)境機遇 283 13.2.2 轉(zhuǎn)型升級機遇 284 13.2.3 主要挑戰(zhàn)分析 284 13.2.4 發(fā)展前景展望 285 13.3 我國小微企業(yè)政策趨勢分析 290 13.3.1 “十三五”政策基本傾向 290 13.3.2 2016年扶持力度將加大 291 13.3.3 財政扶持政策將持續(xù) 292 13.3.4 十八屆三中全會的政策導向 294
附錄 295 附錄一：《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》 295 附錄二：《國務(wù)院關(guān)于進一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見》 299 附錄三：《扶助小微企業(yè)專項行動實施方案》 306 附錄四：《中國銀監(jiān)會關(guān)于深化小微企業(yè)金融服務(wù)的意見》 311 附錄五：《國家發(fā)展改革委關(guān)于加強小微企業(yè)融資服務(wù)支持小微企業(yè)發(fā)展的指導意見》 314 附錄六：《國務(wù)院辦公廳關(guān)于金融支持小微企業(yè)發(fā)展的實施意見》 316 附錄七：《中國銀監(jiān)會關(guān)于進一步做好小微企業(yè)金融服務(wù)工作的指導意見》 321
圖表目錄 圖表1：2005年2季度—2016年2季度國內(nèi)生產(chǎn)總值季度累計同比增長率（%） 28 圖表2：2005年9月—2016年6月工業(yè)增加值月度同比增長率（%） 29 圖表3：2005年1-9月—2016年1-6月固定資產(chǎn)投資完成額月度累計同比增長率（%） 31 圖表4：2005年9月—2016年6月出口總額月度同比增長率與進口總額月度同比增長率（%） 33 圖表5：2005年9月—2016年6月工業(yè)品出廠價格指數(shù)（上年同月=100） 35 圖表6：2005年9月—2016年6月貨幣供應(yīng)量月度同比增長率（%） 37 圖表7：2016年6月居民消費價格主要數(shù)據(jù) 42 圖表8：2005年9月—2016年6月居民消費價格指數(shù)（上年同月=100） 44 圖表9：2005年9月—2016年6月社會消費品零售總額月度同比增長率（%） 47 圖表10：小微企業(yè)同比銷售情況 71 圖表11：小微企業(yè)利潤率情況 72 圖表12：受訪小微企業(yè)面臨的最大困難 76 圖表13：小微企業(yè)現(xiàn)有借款狀況 95 圖表14：小微企業(yè)最近一年的借款次數(shù) 95 圖表15：小微企業(yè)不同營業(yè)收入的借款企業(yè)占比 96 圖表16：小微企業(yè)不同資產(chǎn)總額的借款企業(yè)占比 96 圖表17：小微企業(yè)不同營業(yè)收入企業(yè)的借款規(guī)模分布 97 圖表18：小微企業(yè)不同資產(chǎn)總額企業(yè)的借款規(guī)模分布 97 圖表19：小微企業(yè)不同營業(yè)年限企業(yè)的借款規(guī)模分布 98 圖表20：分區(qū)域的 “小額貸款”搜索量/GDP 總量 98 圖表21：向親戚朋友借款的微型，小型企業(yè)比例 99 圖表22：小微企業(yè)現(xiàn)有借款期限分布 100 圖表23：有1年以上長期融資需求的企業(yè)現(xiàn)有借款期限分布 100 圖表24：小微企業(yè)現(xiàn)有借款規(guī)模 100 圖表25：微型企業(yè)和小型企業(yè)的短期融資需求 101 圖表26：小微企業(yè)借款用途分布 101 圖表27：小微企業(yè)不同經(jīng)營年限下借款用于長期發(fā)展的企業(yè)比例（%） 102 圖表28：不同經(jīng)營期限的小微企業(yè)對融資需求滿足狀況的評價 103 圖表29：不同資產(chǎn)規(guī)模的小微企業(yè)對融資需求滿足狀況的評價 104 圖表30：小微企業(yè)借款綜合成本年息分布 105 圖表31：央行兩次降息后小微企業(yè)對融資的感受 106 圖表32：央行兩次降息后不同地區(qū)小微企業(yè)對融資的感受 106 圖表33：小微企業(yè)還款狀況 107 圖表34：不同經(jīng)營年限小微企業(yè)的還款狀況 107 圖表35：不同資產(chǎn)總額小微企業(yè)的還款狀況 108 圖表36：小微企業(yè)在爭取外部融資的第一優(yōu)先選擇 108 圖表37：不同經(jīng)營期限的小微企業(yè)選擇向銀行借款的比例 109 圖表38：不同資產(chǎn)總額的小微企業(yè)選擇向親戚朋友和小貸工資借款的比例 110 圖表39：小微企業(yè)向銀行融資時的常見問題 111 圖表40：小微企業(yè)主認為成本最高的借款方式 112 圖表41：認為向銀行貸款成本最高的企業(yè)分布 112 圖表42：受調(diào)研小微企業(yè)中面臨成本上升壓力的比例 155 圖表43：沿海小微企業(yè)開工率 156 圖表44：沿海各地區(qū)小微企業(yè)員工人數(shù)變化 156 圖表45：沿海三地區(qū)小微企業(yè)的發(fā)展建議 157 圖表46：小微企業(yè)融資渠道窄 158 圖表47：受調(diào)研小微企業(yè)中認為融資困難的比例 159 圖表48：關(guān)于微企業(yè)融資困難的建議 159 圖表49：小微企業(yè)法律風險精神文化調(diào)查結(jié)果 271 圖表50：小微企業(yè)法律風險制度文化調(diào)查結(jié)果 272 圖表51：小微企業(yè)法律風險行為文化調(diào)查結(jié)果 273 圖表52：小微企業(yè)法律風險物質(zhì)文化調(diào)查結(jié)果 274
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