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從精算角度分析交強險業(yè)務(wù)的盈虧(2)
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http://shiquanmuye.com 發(fā)稿日期:2007-6-19
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零售銀行發(fā)展電子銀行業(yè)務(wù)研究專題報告 本書重點介紹零售銀行電子銀行業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀,戰(zhàn)略規(guī)劃,產(chǎn)品分類及功能,以及關(guān)于營銷管理等方面內(nèi)容零售銀行營業(yè)廳服務(wù)禮儀研究報告 金融業(yè)的全面開放,外資的全面進入,對國內(nèi)零售銀行業(yè)既是挑戰(zhàn)也是機遇。中國零售銀行業(yè)要在短時間零售銀行大堂經(jīng)理技能提升研究報告 【出版日期】 2008年12月 【報告頁碼】 214頁 【圖表數(shù)量】 150零售銀行營業(yè)廳現(xiàn)場管理理論與實務(wù)研究報告 銀行營業(yè)廳是銀行與客戶溝通的橋梁,所以營業(yè)廳的運營管理對于銀行的發(fā)展起著不可忽視的作用。在營
。1)交強險業(yè)務(wù)的初始費用較高。該項費用包括:員工培訓(xùn)、系統(tǒng)銜接、IT系統(tǒng)開發(fā)和維護、客戶宣傳等。
。2)單獨核算成本。交強險需要單獨核算,增加了該類業(yè)務(wù)的服務(wù)成本和管理成本。具體包括:在財務(wù)、承保、理賠、再保險等信息系統(tǒng)中對交強險業(yè)務(wù)單獨記錄和處理、進行明細核算、定期對交強險數(shù)據(jù)進行檢驗等。
(3)共同費用的分攤。交強險按照《保險公司費用分攤指引》分攤保險公司的共同費用。目前,中資保險公司車險保費大約占到總保費規(guī)模的70%,而交強險保費收入約占車險保費收入的較大比例,因此,交強險往往承擔(dān)較多的共同費用。
。4)道路交通事故社會救助基金、墊付搶救費用。根據(jù)《機動車交通事故責(zé)任強制保險業(yè)務(wù)單獨核算管理暫行辦法》,保險公司繳納的救助基金作為保險公司的支出計入交強險的經(jīng)營費用、保險公司在責(zé)任限額內(nèi)墊付或承諾支付的搶救費用作為當(dāng)期的賠款支出。目前墊付手續(xù)費用、交強險社會救助基金尚未落實,但是在定價時已經(jīng)考慮到。
從精算角度分析交強險業(yè)務(wù)
下面針對前面所給出的三組數(shù)據(jù),考慮交強險業(yè)務(wù)的盈利情況。計算如下:首先計算交強險業(yè)務(wù)的已賺保費和終極賠付額,將兩者相除,得到賠付率;其次,假定直接理賠費用為終極賠付額的一定比例,在此基礎(chǔ)上計算損失率;再次,通過估計費用率,計算交強險業(yè)務(wù)的綜合比率;最后,將綜合比率與100%相比較,判斷交強險業(yè)務(wù)是否存在利潤,以及利潤率有多大。
計算已賺保費。已賺保費等于保費收入減去未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的提轉(zhuǎn)差。根據(jù)《關(guān)于加強機動車交通事故責(zé)任強制保險業(yè)務(wù)責(zé)任準(zhǔn)備金評估工作有關(guān)要求的通知》, 未到期責(zé)任準(zhǔn)備金按照三百六十五分之一法評估。假設(shè)交強險業(yè)務(wù)的保費收入是均勻的,則得到各時間區(qū)間的已賺保費與保費收入之間的比例(為一恒定常數(shù))。上面三個數(shù)據(jù)組分別涉及三個不同的時間區(qū)間,分別為:2006年7月1日至2006年12月31日、2006年7月1日至2007年1月31日、2006年7月1日至2007年2月28日,按照三百六十五分之一法得到的該比例常數(shù)分別為25.34%、29.45%、33.56%。以此為基礎(chǔ),可得到上面三個數(shù)據(jù)組中的已賺保費分別為:1.2億元×25.34%=0.304億元、4.3億元×29.45%=1.266億元、9.6億元×33.56%=3.222億元。
計算終極賠付額。這一計算過程涉及到對報案延遲、理賠延遲、賠付次數(shù)分布、賠付額分布的假設(shè)。一定的假設(shè)條件下,可得到已付賠款與終極賠付額之間的比率。筆者借助精算技術(shù)和合理假定,得到上面三個不同時間、區(qū)間所對應(yīng)的已付賠款與終極賠付額的比率,分別為38.1%、35.8%、41.4%,從而可得到終極賠付額分別為500萬元/38.1%=1312萬元、1839萬元/35.8%=5137萬元、5476萬元/41.4%=13227萬元。
計算賠付率。將終極賠款除以已賺保費,即為賠付率。根據(jù)上面的計算結(jié)果,可得到這三組數(shù)據(jù)的賠付率分別為:1312/3040=43.2%、5137/12660=40.6%、13227/32220=41.1%。根據(jù)此計算結(jié)果可以看出,交強險業(yè)務(wù)的賠付率差別不大,平均為41.6%。
計算損失率。若假定交強險直接理賠費用與賠付額的比值是0.2∶1,則可計算三組數(shù)據(jù)對應(yīng)的損失率分別為: 43.2%×120%=51.8%、40.6%×120%=48.7%、41.1%×120%=49.3%,平均值為49.9%。
計算綜合比率?紤]到交強險第一年的費用率較高,這里近似采用100/60的費用附加方式,計算得到的綜合比率分別為:51.8%×100/60=86.3%、48.7%×100/60=81.1%、49.3%×100/60=82.1%,平均為83.2%。
根據(jù)上面的分析,交強險業(yè)務(wù)綜合比率的平均值為83.2%,即利潤率的平均水平為16.8%,表明交強險業(yè)務(wù)是略有贏余的,但是絕對稱不上是暴利。 - ■ 與【從精算角度分析交強險業(yè)務(wù)的盈虧(2)】相關(guān)新聞
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