個(gè)人養(yǎng)老金制度12月15日起在全國(guó)實(shí)施

近日，人力資源社會(huì)保障部、財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局、金融監(jiān)管總局、中國(guó)證監(jiān)會(huì)印發(fā)《關(guān)于全面實(shí)施個(gè)人養(yǎng)老金制度的通知》。

《通知》明確，自2024年12月15日起，在中國(guó)境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者，均可以參加個(gè)人養(yǎng)老金制度。稅收優(yōu)惠政策的實(shí)施范圍從36個(gè)先行城市(地區(qū))同步擴(kuò)大到全國(guó)。

《通知》要求優(yōu)化產(chǎn)品供給，在現(xiàn)有理財(cái)產(chǎn)品、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，公募基金等金融產(chǎn)品基礎(chǔ)上，將特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄、指數(shù)基金納入個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品目錄。《通知》還增加了提前領(lǐng)取情形，除達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡、完全喪失勞動(dòng)能力，出國(guó)(境)定居外，參加人患重大疾病、領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金達(dá)到一定條件，或者正在領(lǐng)取最低生活保障金的，可以申請(qǐng)?zhí)崆邦I(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金。

個(gè)人養(yǎng)老金是指政府政策支持、個(gè)人自愿參加、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)、實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)充功能的制度。個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶(hù)制，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān)，每年繳費(fèi)上限為12000元，繳納的資金由個(gè)人自主選擇購(gòu)買(mǎi)符合規(guī)定的儲(chǔ)蓄存款、理財(cái)產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等金融產(chǎn)品，封閉運(yùn)行，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定享受稅收優(yōu)惠政策。

我國(guó)是世界上老年人口規(guī)模最大的國(guó)家，也是世界上老齡化速度最快的國(guó)家之一。截至2023年底，全國(guó)60周歲及以上老年人口29697萬(wàn)人，占總?cè)丝诘?1.1%，其中65周歲及以上老年人口21676萬(wàn)人，占總?cè)丝诘?5.4%。

養(yǎng)老保險(xiǎn)，全稱(chēng)社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，是國(guó)家和社會(huì)根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為勞動(dòng)者在達(dá)到國(guó)家規(guī)定的解除勞動(dòng)義務(wù)的勞動(dòng)年齡界限，或因年老喪失勞動(dòng)能力退出勞動(dòng)崗位后的基本生活而建立的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度。老齡化進(jìn)程的加速，養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)需求持續(xù)增長(zhǎng)。

金融機(jī)構(gòu)積極響應(yīng)政策號(hào)召，不斷創(chuàng)新養(yǎng)老金融產(chǎn)品以滿(mǎn)足老年人多樣化的需求。目前市場(chǎng)上已有儲(chǔ)蓄存款、理財(cái)產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等多種個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品。此外，還有一些金融機(jī)構(gòu)推出了養(yǎng)老目標(biāo)基金、住房反向抵押貸款等創(chuàng)新產(chǎn)品。

養(yǎng)老金融簡(jiǎn)述

養(yǎng)老金融是指為了應(yīng)對(duì)老齡化挑戰(zhàn)，圍繞社會(huì)成員的各種養(yǎng)老金融需求所進(jìn)行的金融活動(dòng)的總和。它包括養(yǎng)老金金融、養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)金融、養(yǎng)老服務(wù)金融和養(yǎng)老金融生態(tài)等多個(gè)部分。

據(jù)中研產(chǎn)業(yè)研究院《2025-2030年中國(guó)養(yǎng)老金融行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀分析及投資前景預(yù)測(cè)研究報(bào)告》分析：

養(yǎng)老金融的核心是養(yǎng)老財(cái)富儲(chǔ)備及其投資。公共養(yǎng)老金(第一支柱)覆蓋率高但趨于極限，企業(yè)年金、職業(yè)年金等第二支柱發(fā)展快速，第三支柱方興未艾，特別是個(gè)人養(yǎng)老金制度落地后，催化養(yǎng)老金融產(chǎn)品供給日漸豐富。

目前中國(guó)養(yǎng)老金融行業(yè)仍面臨一些挑戰(zhàn)，如養(yǎng)老金融產(chǎn)品種類(lèi)不夠豐富、投資者金融素養(yǎng)有待提高、農(nóng)村養(yǎng)老金融服務(wù)不足等。此外，隨著人口老齡化趨勢(shì)的加劇，養(yǎng)老金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)也將更加激烈。

養(yǎng)老金融行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)及前景分析

政策推動(dòng)：預(yù)計(jì)未來(lái)政策將繼續(xù)支持養(yǎng)老金融的發(fā)展，推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)發(fā)面向養(yǎng)老企業(yè)的專(zhuān)屬貸款產(chǎn)品，解決盈利能力不強(qiáng)、資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估困難等問(wèn)題。

市場(chǎng)創(chuàng)新：金融機(jī)構(gòu)將不斷創(chuàng)新和完善養(yǎng)老金融產(chǎn)品與服務(wù)，滿(mǎn)足老年人的多元化需求，提升養(yǎng)老財(cái)富管理服務(wù)的質(zhì)量和效率。

多元化投資：養(yǎng)老資金因其規(guī)模大、期限長(zhǎng)，將成為資本市場(chǎng)的重要資金來(lái)源，促進(jìn)金融市場(chǎng)的創(chuàng)新和提高資本市場(chǎng)的穩(wěn)定性和效率。

綜上所述，養(yǎng)老金融在應(yīng)對(duì)老齡化挑戰(zhàn)中發(fā)揮著重要作用，通過(guò)多元化的投資和儲(chǔ)蓄方式，為老年人提供穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)來(lái)源，同時(shí)減輕政府財(cái)政壓力，促進(jìn)金融市場(chǎng)的創(chuàng)新和發(fā)展。

想要了解更多養(yǎng)老金融行業(yè)詳情分析，可以點(diǎn)擊查看中研普華研究報(bào)告《2025-2030年中國(guó)養(yǎng)老金融行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀分析及投資前景預(yù)測(cè)研究報(bào)告》。報(bào)告對(duì)我國(guó)養(yǎng)老金融行業(yè)的供需狀況、發(fā)展現(xiàn)狀、子行業(yè)發(fā)展變化等進(jìn)行了分析，重點(diǎn)分析了國(guó)內(nèi)外養(yǎng)老金融行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀、如何面對(duì)行業(yè)的發(fā)展挑戰(zhàn)、行業(yè)的發(fā)展建議、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，以及行業(yè)的投資分析和趨勢(shì)預(yù)測(cè)等等。