外資銀行管理條例實施細則意見稿發(fā)布 附細則全文

• 2018年11月29日 FanTianQing來源：新浪新聞 1412 93
• 繁體

• 

  供應鏈金融行業(yè)競爭形勢嚴峻，合理布局才能立于不敗，否則將被淘汰！

  中小企業(yè)是我國實體經(jīng)濟的重要組成部分，然而長久以來，融資難、融資貴、融資慢一直是制約中小企業(yè)發(fā)展的老大難問題，實體經(jīng)濟融資所存在的缺口也進一步阻礙了我國供應鏈金融的創(chuàng)新與發(fā)展。2017...

外資銀行管理條例實施細則意見稿發(fā)布。

第七十六條 外資銀行營業(yè)性機構(gòu)應當向銀保監(jiān)會或所在地銀保監(jiān)會派出機構(gòu)及時報告下列重大事項：

（一）財務狀況和經(jīng)營活動出現(xiàn)重大問題；

（二）經(jīng)營策略的重大調(diào)整；

（三）除不可抗力原因外，外資銀行營業(yè)性機構(gòu)在法定節(jié)假日以外的日期暫停營業(yè)2日以內(nèi)，應當提前7日向銀保監(jiān)會或所在地銀保監(jiān)會派出機構(gòu)書面報告；

（四）外商獨資銀行、中外合資銀行的重要董事會決議；

（五）外國銀行分行的總行、外商獨資銀行或者中外合資銀行股東的章程、注冊資本和注冊地址的變更；

（六）外國銀行分行的總行、外商獨資銀行或者中外合資銀行股東的合并、分立等重組事項以及董事長或者行長（首席執(zhí)行官、總經(jīng)理）的變更；

（七）外國銀行分行的總行、外商獨資銀行或者中外合資銀行股東的財務狀況和經(jīng)營活動出現(xiàn)重大問題；

（八）外國銀行分行的總行、外商獨資銀行或者中外合資銀行股東發(fā)生重大案件；

（九）外國銀行分行的總行、外商獨資銀行或者中外合資銀行外方股東所在國家或者地區(qū)以及其他海外分支機構(gòu)所在國家或者地區(qū)金融監(jiān)管當局對其實施的重大監(jiān)管措施；

（十）外國銀行分行的總行、外商獨資銀行或者中外合資銀行外方股東所在國家或者地區(qū)金融監(jiān)管法規(guī)和金融監(jiān)管體系的重大變化；

（十一）銀保監(jiān)會要求報告的其他事項。

第七十七條 外國銀行代表處應當及時向所在地銀保監(jiān)會派出機構(gòu)報告其所代表的外國銀行發(fā)生的下列重大事項：

（一）章程、注冊資本或者注冊地址變更；

（二）外國銀行的合并、分立等重組事項以及董事長或者行長（首席執(zhí)行官、總經(jīng)理）變更；

（三）財務狀況或者經(jīng)營活動出現(xiàn)重大問題；

（四）發(fā)生重大案件；

（五）所在國家或者地區(qū)金融監(jiān)管當局對其實施的重大監(jiān)管措施；

（六）其他對外國銀行經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的事項。

第七十八條 非外資銀行在中國境內(nèi)機構(gòu)正式員工，在該機構(gòu)連續(xù)工作超過20日或者在90日內(nèi)累計工作超過30日的，外資銀行應當向銀保監(jiān)會或所在地銀保監(jiān)會派出機構(gòu)報告。

第七十九條 外商獨資銀行、中外合資銀行和在中國境內(nèi)設立2家及2家以上分行的外國銀行，應當在每個會計年度結(jié)束后聘請在中國境內(nèi)依法設立的合格會計師事務所對該機構(gòu)在中國境內(nèi)所有營業(yè)性機構(gòu)進行并表或者合并審計，并在會計年度結(jié)束后4個月內(nèi)將審計報告和管理建議書報送銀保監(jiān)會或外商獨資銀行、中外合資銀行總行或者管理行所在地銀保監(jiān)會派出機構(gòu)。

外國銀行分行應當在每個會計年度結(jié)束后聘請在中國境內(nèi)依法設立的合格會計師事務所進行審計，并在會計年度結(jié)束后4個月內(nèi)將審計報告和管理建議書報送所在地銀保監(jiān)會派出機構(gòu)。

第八十條 外資銀行營業(yè)性機構(gòu)聘請在中國境內(nèi)依法設立的合格會計師事務所進行年度或者其他項目審計1個月前，應當將會計師事務所及其參加審計的注冊會計師的基本資料報送銀保監(jiān)會或所在地銀保監(jiān)會派出機構(gòu)。

第八十一條 外商獨資銀行、中外合資銀行的年度審計應當包括以下內(nèi)容：資本充足情況、資產(chǎn)質(zhì)量、公司治理情況、內(nèi)部控制情況、盈利情況、流動性和市場風險管理情況等。

外國銀行分行的年度審計應當包括以下內(nèi)容：財務報告、風險管理、營運控制、合規(guī)經(jīng)營情況和資產(chǎn)質(zhì)量等。

第八十二條 銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)在必要時可以指定會計師事務所對外資銀行營業(yè)性機構(gòu)的經(jīng)營狀況、財務狀況、風險狀況、內(nèi)部控制制度及執(zhí)行情況等進行審計。

第八十三條 銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以要求外資銀行營業(yè)性機構(gòu)更換專業(yè)技能和獨立性達不到監(jiān)管要求的會計師事務所。

第八十四條 外商獨資銀行、中外合資銀行應當在會計年度結(jié)束后6個月內(nèi)向銀保監(jiān)會或其總行所在地銀保監(jiān)會派出機構(gòu)報送外商獨資銀行及其股東、中外合資銀行及其股東的年報。

外國銀行分行及外國銀行代表處應當在其總行會計年度結(jié)束后6個月內(nèi)向所在地銀保監(jiān)會派出機構(gòu)報送其總行的年報。

第八十五條 外國銀行代表處應當于每年2月末前按照銀保監(jiān)會規(guī)定的格式向所在地銀保監(jiān)會派出機構(gòu)報送上年度工作報告和本年度工作計劃。

第八十六條 外國銀行代表處應當具備獨立的辦公場所、辦公設施和專職工作人員。

第八十七條 外國銀行代表處應當配備合理數(shù)量的工作人員，工作人員的職務應當符合代表處工作職責。

第八十八條 外國銀行代表處應當建立會計賬簿，真實反映財務收支情況，其成本以及費用開支應當符合代表處工作職責。

外國銀行代表處不得使用其他企業(yè)、組織或者個人的賬戶。

第八十九條 外國銀行代表處不得在其電腦系統(tǒng)中使用與代表處工作職責不符的業(yè)務處理系統(tǒng)。

第九十條 本細則要求報送的資料，除年報外，凡用外文書寫的，應當附有中文譯本。外資銀行營業(yè)性機構(gòu)的內(nèi)部控制制度、業(yè)務操作規(guī)程、業(yè)務憑證樣本應當附有中文譯本；其他業(yè)務檔案和管理檔案相關(guān)文件如監(jiān)管人員認為有必要的，也應當附有中文譯本。特殊情況下，銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以要求有關(guān)中文譯本經(jīng)外國銀行分行的總行、外商獨資銀行或者中外合資銀行的外方股東所在國家或者地區(qū)認可的機構(gòu)公證，并且經(jīng)中國駐該國使館、領館認證。

第六章 終止與清算

第九十一條 《條例》第五十八條所稱自行終止包括下列情形：

（一）外商獨資銀行、中外合資銀行章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者其他解散事由出現(xiàn)的；

（二）外商獨資銀行、中外合資銀行股東會決定解散的；

（三）外商獨資銀行、中外合資銀行因合并或者分立需要解散的；

（四）外國銀行、外商獨資銀行、中外合資銀行關(guān)閉在中國境內(nèi)分行的。

第九十二條 自銀保監(jiān)會批準外商獨資銀行、中外合資銀行解散或者外國銀行、外商獨資銀行、中外合資銀行關(guān)閉在中國境內(nèi)分行的決定生效之日起，被批準解散、關(guān)閉的機構(gòu)應當立即停止經(jīng)營活動，交回金融許可證，并在15日內(nèi)成立清算組。

第九十三條 清算組成員包括行長（總經(jīng)理）、會計主管、中國注冊會計師以及銀保監(jiān)會指定的其他人員。外商獨資銀行、中外合資銀行清算組還應當包括股東代表和董事長。清算組成員應當報經(jīng)銀保監(jiān)會或所在地銀保監(jiān)會派出機構(gòu)同意。

第九十四條 清算組應當書面通知工商行政管理機關(guān)、稅務機關(guān)、勞動與社會保障部門等有關(guān)部門。

第九十五條 外商獨資銀行、中外合資銀行自行解散或者外商獨資銀行、中外合資銀行和外國銀行關(guān)閉其在中國境內(nèi)分行涉及的其他清算事宜按照《中華人民共和國公司法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第九十六條 銀保監(jiān)會或其派出機構(gòu)負責監(jiān)督被解散或者關(guān)閉的外資銀行營業(yè)性機構(gòu)及其分支機構(gòu)解散與清算過程。重大事項和清算結(jié)果應逐級報至銀保監(jiān)會。

第九十七條 清算組應當自成立之日起30日內(nèi)聘請在中國境內(nèi)依法設立的合格會計師事務所進行審計，自聘請之日起60日內(nèi)向銀保監(jiān)會或所在地銀保監(jiān)會派出機構(gòu)報送審計報告。

第九十八條 解散或者關(guān)閉清算過程中涉及外匯審批或者核準事項的，應當經(jīng)國家外匯管理局及其分局批準。

第九十九條 清算組在清償債務過程中，應當在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費后，優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本金和利息。

第一百條 清算組應當在每月10號前向銀保監(jiān)會或所在地銀保監(jiān)會派出機構(gòu)報送有關(guān)債務清償、資產(chǎn)處置、貸款清收、銷戶等情況的報告。

第一百零一條 外國銀行分行完成清算后，應當在提取合格資產(chǎn)5日前向所在地銀保監(jiān)會派出機構(gòu)報告，提交清算完成情況的報告、稅務注銷證明等書面材料。

第一百零二條 清算工作結(jié)束后，清算組應當制作清算報告，報送銀保監(jiān)會或所在地銀保監(jiān)會派出機構(gòu)確認，并報送工商行政管理機關(guān)申請注銷工商登記，在銀保監(jiān)會指定的全國性報紙和所在地銀保監(jiān)會派出機構(gòu)指定的地方性報紙上公告。清算組應當將公告內(nèi)容在公告日3日前書面報至銀保監(jiān)會或所在地銀保監(jiān)會派出機構(gòu)。

第一百零三條 清算后的會計檔案及業(yè)務資料依照有關(guān)規(guī)定處理。

第一百零四條 自外國銀行分行清算結(jié)束之日起2年內(nèi)，銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)不受理該外國銀行在中國境內(nèi)同一城市設立營業(yè)性機構(gòu)的申請。

第一百零五條 外商獨資銀行、中外合資銀行有違法違規(guī)經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害社會公眾利益的，由銀保監(jiān)會按照《金融機構(gòu)撤銷條例》的規(guī)定撤銷。

銀保監(jiān)會責令關(guān)閉外國銀行分行的，按照《中華人民共和國公司法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第一百零六條 外商獨資銀行、中外合資銀行因不能支付到期債務，自愿或者應其債權(quán)人要求申請破產(chǎn)，或者因解散而清算，清算組在清理財產(chǎn)、編制資產(chǎn)負債表和財產(chǎn)清單后，發(fā)現(xiàn)外商獨資銀行、中外合資銀行財產(chǎn)不足清償債務須申請破產(chǎn)的，經(jīng)銀保監(jiān)會批準，應當立即向人民法院申請宣告破產(chǎn)。外商獨資銀行、中外合資銀行經(jīng)人民法院裁定宣告破產(chǎn)后，清算組應當將清算事務移交給人民法院。

第一百零七條 外國銀行將其在中國境內(nèi)的分行改制為由其總行單獨出資的外商獨資銀行的，原外國銀行分行應當在外商獨資銀行開業(yè)后交回金融許可證，并依法向工商行政管理機關(guān)辦理注銷登記。

第一百零八條 經(jīng)批準關(guān)閉的代表處應當在依法辦理注銷登記手續(xù)后15日內(nèi)，在銀保監(jiān)會指定的全國性報紙及所在地銀保監(jiān)會派出機構(gòu)指定的地方性報紙上公告，并將公告內(nèi)容報送所在地銀保監(jiān)會派出機構(gòu)。

第七章 附則

第一百零九條 銀保監(jiān)會對直接監(jiān)管的外資銀行承擔監(jiān)管主體責任，并指導派出機構(gòu)開展外資銀行監(jiān)管工作。

第一百一十條 外資銀行違反本細則的，銀保監(jiān)會按照《條例》和其他有關(guān)規(guī)定對其進行處罰。

延伸閱讀

推薦閱讀

猜您喜歡